BOOTHの収入額と確定申告：いくらから申告が必要か徹底解説

BOOTHでの創作活動から得た収入がある場合、確定申告の義務が生じる可能性があります。しかし、「いくらから確定申告が必要になるのか」は、多くのクリエイターにとって疑問点です。

この記事では、BOOTHで得た収入が確定申告に影響する基準額と、申告に必要な手続き、節税対策まで、あらゆる疑問を解消します。安心して創作活動を続けられるために必要な情報をご紹介します。

BOOTH収入による確定申告：いくらから？

BOOTH収入が確定申告に影響を及ぼすしきい値は、活動の形態によって異なります。ここでは、副業としてBOOTHを利用する場合と、フルタイムクリエイターとして活動する場合の基準について説明します。

副業としてのBOOTH収入

副業としてBOOTHで収入を得る場合、年間総収入が20万円を超えた時点で確定申告の義務が発生します。

この金額を超えると税金が課税される可能性があるため、確定申告を通じて正確な収入額を報告する必要があります。

関連記事：Base利用者の確定申告！注意すべき点と具体的な方法を解説

フルタイムクリエイターとしての収入

フルタイムでBOOTHを利用しているクリエイターは、他に主な収入源がないと仮定されます。

そのため、年間総収入が基礎控除額（48万円）を超えると、確定申告が必要になります。収入がこの基準を超える場合、収入額に応じた所得税が課税されます。

関連記事：効率的な記録術！売上台帳の正しい書き方ガイド

BOOTH収入における確定申告の手順

確定申告を行う際には、適切な準備が必要です。以下では、確定申告に必要な書類と、e-Taxを利用したオンライン申告の方法を紹介します。

参考：国税庁｜確定申告書等作成コーナー

必要な書類と準備

確定申告を行うにあたっては、BOOTHから得た収入の明細、必要経費に関する領収書や証明書類、前年度の所得証明書などが必要になります。これらの書類を整理し、収入と支出を正確に計算しておくことが大切です。

e-Taxでのオンライン申告方法

e-Taxは、日本の国税庁が提供するオンラインでの確定申告システムです。インターネットを通じて自宅やオフィスから直接、確定申告書を提出することができます。

e-Taxを利用するには、事前にIDとパスワードを取得し、マイナンバーカードの準備が必要です。さらに、カードリーダーの準備、またはスマートフォンから読み取る準備（マイナアプリに登録）も必要です。

このシステムを使用すると、提出書類のデジタル化により、申告手続きの簡略化と迅速化が可能となります。

BOOTH収入の節税対策とポイント

BOOTHで得た収入に対して適切な税金を支払うことは重要ですが、法律の範囲内で節税を行うことも可能です。以下では、節税対策の基本となる必要経費の考え方と、節税が可能な費用項目について解説します。

必要経費の考え方

必要経費とは、収入を得るために直接的に必要だった費用のことを指します。BOOTHでの活動においては、材料費や送料、広告宣伝費などがこれに該当します。

これらの費用は収入から差し引くことができるため、実質的な課税対象額を減らすことが可能になります。適切な記録と領収書の保管が重要となります。

節税が可能な費用項目

節税を行うためには、どのような費用が必要経費として認められるかを知ることが重要です。例えば、作品の制作に関連する材料費、販売促進のための広告宣伝費、作品の発送にかかった送料、事務所や作業スペースの家賃などがこれに含まれます。

また、BOOTH活動に専用の機材やソフトウェアを購入した場合も、その費用は必要経費として計上できます。